L'épargne-pension individuelle

Non, le paiement de la prime n'est pas obligatoire. Vous pouvez donc sauter une année sans problème si vous le préférez.

Vous avez bientôt 55 ans ? Attention : si vous commencez soudainement à verser davantage après 55 ans, cela peut être considéré comme une augmentation de votre contrat. Cette situation peut avoir des répercussions fiscales. Renseignez-vous suffisamment.

Deux options s'offrent à vous :

• soit vous versez jusqu'à 1.020 euros. Dans ce cas, vous bénéficiez d'une réduction d'impôts de 30 % + taxe communale ;
• soit vous versez entre 1.021 et 1.310 euros. Vous profitez alors d'une réduction d'impôts de 25 % + taxe communale.

Ne versez jamais de prime entre 1.020 et 1.225 euros. En effet, votre réduction d'impôts est toujours plus faible que lorsque vous versez 1.020 euros. De même, si vous investissez entre 1.226 et 1.310 euros, vous vous en sortez souvent moins bien. Votre avantage est effectivement moindre en raison de la taxe supplémentaire à 8 % en fin de parcours.

Pour résumer quelque peu : limitez votre versement à 1.020 euros, sauf si vous êtes lourdement imposé dans le cas contraire ou à moins que n'ayez 60 ans ou plus et que vous ayez déjà payé cette retenue. Si vous souhaitez épargner davantage, vous devez d'abord donner votre accord pour ce faire. À défaut, un solde éventuel au-delà de 1.020 euros est remboursé.

Chaque versement sur notre compte avant le 31 décembre vous donne droit à une réduction d'impôts. Cependant, essayez toujours de verser le plus vite possible, et le plus possible. Dans ce cas, vos intérêts et votre participation aux bénéfices seront maximaux.

Vous souscrivez la police en tant que particulier. C'est pourquoi vous payez vous-même les primes. Votre société n'est absolument pas concernée.

Soyez-en certain(e). Nous respectons des règles spécifiques qui garantissent la sécurité de votre argent. De cette manière, nous investissons vos primes d'épargne-pension selon ces dispositions légales :

• pour un maximum de 20 % dans une autre devise que l'euro;
• pour un maximum de 75 % dans des obligations et d'autres titres de créance;
• pour un maximum de 75 % dans des actions;
• pour un maximum de 10 % en espèces.

Cerise sur le gâteau : chez Xerius, vous bénéficiez d'une garantie de capital. Additionnez tous ces avantages et vous pouvez dormir sur vos deux oreilles : votre argent est en sécurité chez Xerius.

Vous économisez au maximum 30 % de votre prime. Si vous versez 1.020 euros, vous pouvez donc récupérer 306 euros, outre la taxe communale.

Vous versez 1.310 euros ? Dans ce cas, vous récupérez davantage : 327,50 euros. Ce n'est toutefois pas recommandé, car vous devrez restituer la différence plus tard.

Important : il faut que vous soyez effectivement redevable d'impôts. Si votre revenu demeure sous le seuil d'exonération, vous ne payez pas d'impôts et vous ne récupérez donc pas de prime.

Vous complétez le total de vos versements dans la case X (« dépenses qui donnent droit à une réduction d'impôts »), point E (« case 1361 » ou « case 2361 »).

Il faut que vous soyez effectivement redevable d'impôts. Si votre revenu n'excède pas la somme exonérée d’impôt, vous ne payez pas d'impôts et vous ne recevez donc pas de réduction. En outre, votre contrat doit au moins s'étendre sur dix ans. C'est pourquoi c'est moin intéressant de commencer après vos 55e anniversaire. A partir de votre 65e vous ne pouvez plus payer des primes, et nous ne pouvons pas le payer. 

Si vous ne profitez pas d'un avantage fiscal, il vaut mieux ne pas déclarer la prime. Si vous ne bénéficiez jamais de la réduction d'impôts, le capital vous est versé exempt d'impôts à la fin du contrat. Si vous mentionnez la prime, vous serez taxé en fin de parcours.

L'État prélève 8 % de l'argent de votre épargne à votre 60e anniversaire. Par la suite, vous ne devez plus payer d'impôts, de sorte que vous continuez à épargner sans impôts jusqu'à vos 65 ans. Le capital est versé lors de cet anniversaire, car vous ne pouvez plus profiter d'une réduction d'impôts. Cette allocation s'effectue toujours en une seule fois, et jamais sous forme de rente.

Vous ne devez pas payer de cotisation INAMI ou de cotisation de solidarité.

En principe, vous recevez le capital à vos 65 ans. Il s'agit généralement du meilleur âge, car la taxation a lieu à vos 60 ans et vous ne pouvez plus profiter d'une réduction d'impôts à partir de vos 65 ans.

Le paiement est donc purement lié à votre âge, et non à votre pension légale.

En principe, le paiement a lieu à vos 65 ans. À certaines conditions, vous pouvez déjà demander votre argent à partir de vos 60 ans, une fois la taxation passée. Vous réclamez l'argent avant votre 60e anniversaire ? Dans ce cas, vous payez 33 % d'impôts.

Non, l'épargne-pension individuelle ne prévoit pas une mesure d'incitation visant à travailler plus longtemps. La PCLI et l'EIP le prévoient toutefois.

Le paiement est indépendant de votre pension. Comme vous ne bénéficiez plus de réduction d'impôts à partir de votre 65e anniversaire, vous n'avez plus d'intérêt à conserver votre épargne. C'est pourquoi le capital est payé.

Certaines formules de pension complémentaire prévoient cette option. Vous recevez chaque mois un montant déterminé sur votre compte. Sur le plan fiscal, cette option est nettement moins intéressante, de sorte que peu de personnes la choisissent. Par conséquent, le paiement en rente est exclu de l'épargne-pension individuelle.

Votre épargne accumulée sera alors versée au(x) bénéficiaire(s). Par défaut, il s'agit du (de la) conjoint(e) ou du (de la) cohabitant(e) légal(e).

Vous pouvez modifier les personnes mentionnées dans cette « clause bénéficiaire » de votre contrat. Ce faisant, vous devez tenir compte d'une restriction importante : l'argent peut uniquement être versé aux parents jusqu'au deuxième degré.

Oui, ils paient en principe des droits de succession sur le capital de décès.

L'épargne-pension individuelle n'est pas réservée aux indépendants. Vous pouvez continuer à épargner, tout simplement. En revanche, une PCLI, un EIP ou une CPTI cessent car ces solutions concernent exclusivement les indépendants.

Il existe trois façons de le savoir :

• au moyen de la fiche de pension que nous vous transmettons chaque année. Vous y trouverez toutes les données actualisées de votre contrat;
• demandez une mise à jour à assurances@xerius.be;
• surfez sur www.mypension.be pour un aperçu de vos plans de pension complémentaire. Toutefois, ce site web ne mentionne pas encore toutes les assurances épargne-pension pour l'instant.

Dans ce cas, deux options s'offrent à vous :

• vous continuez simplement votre épargne-pension auprès de l'autre compagnie d'assurances et vous démarrez un nouveau contrat avec Xerius;
• ou vous transférez totalement votre assurance épargne-pension à Xerius. Un transfert complet bénéficie d'une exonération d'impôts. Dans la plupart des cas, la première option est la plus intéressante. Vous avez actuellement un fonds d'épargne-pension à la banque ? Dans ce cas, il vaut mieux ne pas changer.

Remarque : par année civile, vous pouvez déduire fiscalement les versements d'un seul compte épargne-pension ou d'une seule assurance épargne-pension.

Vous êtes dirigeant(e) d'entreprise, vous avez déjà une PCLI et un EIP et vous avez entièrement versé votre épargne-pension individuelle ? Vous pouvez alors opter pour une épargne à long terme.
Vous avez une entreprise personne physique ou vous exercez une profession libérale ? Dans ce cas, vous épargnez en plus avec l'épargne à long terme et la CPTI.