Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ)

Xerius berekent je maximale jaarpremie in functie van de befaamde 80%-regel, die zegt: “het bedrag van je wettelijk en aanvullend pensioen samen mag niet hoger zijn dan 80% van je inkomen tijdens je actieve loopbaan”.

Xerius maakt deze berekening voor jou. Daarvoor hebben we wat gegevens van jou nodig, zoals je netto belastbaar inkomen van drie jaar, je betaalde sociale bijdragen en VAPZ-premie, de startdatum van je zelfstandige activiteit, je geboortedatum, je burgerlijke staat en de prognose van je VAPZ.

Ben je aangesloten bij Xerius? Dan beschikken wij al over deze informatie, en moet jij dus geen moeite doen.

Deze gegevens gieten onze experts in een formule, die jouw maximale jaarpremie oplevert. De berekening gebeurt bij de start van je contract, maar wordt elk jaar herhaald. Zo ben jij zeker dat je perfect in orde blijft met alle fiscale voorwaarden.

Volgens de wet zijn enkel “verschuldigde” premies fiscaal aftrekbaar. “Verschuldigd” wil zeggen dat je verplicht bent om ze te betalen. Het bedrag dat je afspreekt in je contract moet je dus ook betalen.

Vind je de afgesproken premie te hoog? Vraag dan een aanpassing van je contract. Betaal je liever niet meer, dan moet het contract “premievrij” worden gemaakt. 

Je kiest zelf het moment van storting en de regelmaat. Probeer echter altijd zo snel mogelijk te storten, en meteen zoveel mogelijk. Dan zijn je rente en winstdeling maximaal.

Elke storting die uiterlijk op 31 december op de rekening van de verzekeraar staat, geeft jou recht op belastingvermindering. Ben je net te laat? Neem dan even contact met ons op.

Als je een vennootschap hebt, dan kan je geen POZ afsluiten. Je hebt wel andere opties om een aanvullend pensioenkapitaal op te bouwen.

Wees daar maar zeker van. Xerius werkt uitsluitend samen met solide en financieel gezonde verzekeringsmaatschappijen, die het volledige beleggingsrisico op zich nemen. Bovendien geniet je in tak 21 een kapitaalsgarantie, waardoor je altijd je geld terug krijgt.

Tel je jaarpremie op voor alle beroepsgebonden aanvullende pensioenverzekeringen (VAPZ, RIZIV, IPT en POZ). Is de som hoger dan een bepaald bedrag (in 2018 was dat 32.472 euro)? Dan betaal je een bijkomende premietaks van 3% op het saldo. Dat is de Wijninckx-bijdrage.

Bijvoorbeeld: je hebt premies betaald voor een totaal van 40.000 euro.
40.000 – 32.472 = 7.528 euro x 3% = 225,84 euro.

De overheid controleert dit via mypension.be. Ga je over de limiet, dan krijg je het jaar erop een betalingsverzoek. Controleer je graag de berekening van de overheid? Neem dan contact op met je verzekeraar.

Je geniet een vermindering in de personenbelasting van 30%. Daar komt nog de besparing in je gemeentebelasting bovenop.

Stel bijvoorbeeld dat je in Antwerpen woont, waar de gemeentebelasting 8% bedraagt. Stort je een premie van 2.000 euro, dan is je werkelijke voordeel 2.000 * 30% = 600 euro * 1,08 = 648 euro.

Je kan de premies enkel aftrekken als ze in de regel zijn met de 80%-grens. Je krijgt hiervoor een attest.

Je krijgt je kapitaal wanneer je met pensioen gaat. Xerius neemt vooraf contact op en bezorgt jou de nodige documenten.

Ga je met vervroegd pensioen? Dan ontvang je ook vervroegd je POZ-kapitaal.

Stel je jouw pensioen uit? Dan heb je de keuze: laten uitkeren of verder sparen. Elk contract heeft een einddatum, maar deze dient vooral voor de prognoseberekening. Deze valt dus niet per se samen met het moment van uitbetaling.

Je krijgt het spaargeld in één keer op je rekening. Een omzetting in rente is dus niet mogelijk.

Het kapitaal dat je ontvangt bestaat uit de betaalde premies plus rente en winstdeling. Hierop moet je nog de volgende inhoudingen afstaan:

• een RIZIV-bijdrage van 3,55%;
• een solidariteitsbijdrage van 0, 1 of 2%;
• een taxatie van 10% op het gespaarde bedrag na aftrek van winstdeling, RIZIV-bijdrage en solidariteitsbijdrage.

Dat kan enkel als je voldoet aan de loopbaanvoorwaarden van het vervroegd wettelijk pensioen. Die voorwaarden vind je in deze tabel:

Een zogenaamde reserveoverdracht is wel altijd mogelijk. Je draagt het POZ-kapitaal dan over naar een POZ-contract bij een andere pensioeninstelling. Dat wordt echter afgeraden in het huidige klimaat van lage rentevoeten. De kans is immers groot dat je financieel een slechte zaak doet.

Vastgoedfinanciering kan daarentegen wel een interessante optie zijn.

Dat kan met een VAPZ of IPT, maar niet in een POZ.

Je hebt de keuze. Ofwel laat je het kapitaal uitbetalen, ofwel verleng je jouw POZ. Zo kan je premies blijven storten en dus fiscaal voordeel genieten. Vanaf dan kan je het kapitaal kosteloos laten uitbetalen wanneer je maar wenst.

Eventuele aanvullende dekkingen bij arbeidsongeschiktheid of overlijden kan je meestal niet verlengen.

Je nam je wettelijk pensioen op, dus moet de POZ worden stopgezet en uitgekeerd. Bijverdiensten na je pensioen staan daar volledig los van. Xerius contacteert jou vooraf voor de uitbetaling.

Neen, dat is niet mogelijk. Je krijgt het kapitaal altijd in één keer uitgekeerd.

Heb je geen aanvullende overlijdensdekking? Dan gaat het opgebouwde spaargeld naar de aangeduide begunstigde(n). Heb je die aanvullende overlijdensdekking wel? Dan wordt het bedrag in de polis uitbetaald.

Je echtgenoot of wettelijk samenwonende partner is standaard de begunstigde. Is deze er niet, dan gaat het geld naar de kinderen. Zijn er geen kinderen, dan komt het geld in de nalatenschap.

Je mag de personen vermeld in deze “begunstigingsclausule” van je contract vrij wijzigen. Dat doe je met een ondertekende aanvraag. 

Ja, zij betalen in principe successierechten op het overlijdenskapitaal.

Heb je geen zelfstandige activiteit meer, dan kan je niet langer sparen in je POZ. Het opgebouwde kapitaal blijft wel behouden, en je krijgt verder rente tot de einddatum van je contract. Je contract wordt dan premievrij geplaatst. Bijgevolg ontvang je geen betalingsverzoeken meer, enkel een jaarlijkse update van de stand van zaken.

Ga je terug aan de slag als zelfstandige? Stuur dan gewoon een mailtje en wij heractiveren je polis.

Dat kan je langs drie wegen te weten komen:

• via de pensioenfiche die je elk jaar van ons krijgt. Daarop staan alle actuele gegevens van je contract;
• vraag een update via verzekeringen@xerius.be;
• surf naar www.mypension.be voor een overzicht van je aanvullende pensioenplannen. Deze website vermeldt voorlopig echter nog niet alle pensioenspaarverzekeringen.

In dat geval heb je de keuze uit twee opties:

• je behoudt je POZ bij de andere verzekeraar en start een nieuw contract via Xerius:
• of je brengt het opgebouwde kapitaal over naar een nieuw contract via Xerius. In de meeste gevallen is dat financieel echter niet zo interessant.

Botsen je VAPZ, individueel pensioensparen, langetermijnsparen en POZ tegen hun plafond? Gefeliciteerd, dan benut jij alle fiscaalvriendelijke pensioenspaarformules. Als je wil, kan je eventueel nog niet-fiscaal verder sparen.

Niet elke zelfstandige kan een POZ afsluiten. De oplossing is exclusief bedoeld voor:

• vrije beroepen in hoofd- en bijberoep;
• zelfstandigen met een eenmanszaak in hoofdberoep;
• zelfstandigen met een eenmanszaak in bijberoep die minstens drie jaar actief zijn en een voldoende forfaitair minimum aan sociale bijdragen betalen;
• vrije beroepen in bijberoep die minstens drie jaar actief zijn en een voldoende forfaitair minimum aan sociale bijdragen betalen;
• meewerkende echtgenoten;
• zelfstandige helpers.

Behoor je tot één van deze categorieën? Dan is een POZ voordelig wanneer je

• al een VAPZ hebt en aan individueel pensioensparen en langetermijnsparen doet;
• minstens 20.000 euro netto per jaar verdient

Weet je niet zeker of een POZ interessant is voor jou? Je pensioenadviseur geeft jou een helder antwoord.

Dat is inderdaad mogelijk. Je kan het POZ-contract – net zoals een woning – in onderpand geven bij het afsluiten van een hypotheeklening. Je kan ook een voorschot opvragen voor het financieren van de aankoop, bouw of renovatie van je woonst. Je leest er alles over op de voorschotfiche.

Dan vind je hier de algemene voorwaarden en de financiële infofiche.